MÓDULO 9 · TEMA 3
Consulta las fórmulas, relaciones y criterios esenciales de «Prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo» dentro del Módulo 9 del Formulario EFA. El contenido conserva la taxonomía EFA V1/26 y el nivel EIP.
- EIP
- Formulario v1.8
- Revisión 12/08/2026
- 9 tablas resumen
- 3 esquemas
Síntesis visual
Tablas resumen y esquemas
Consulta las comparaciones y procesos completos, presentados según la función y densidad de cada contenido.
01 · Proceso y consulta
Blanqueo frente a financiación del terrorismo, Fases analíticas, Actividad, no etiqueta y Método de seis preguntas
Relaciona comparaciones y procesos para consultar el bloque como una unidad de decisión.
Blanqueo frente a financiación del terrorismo
| Concepto | Punto decisivo | Conducta preventiva |
|---|---|---|
| Blanqueo de capitales | Origen delictivo de los bienes | Convertir, transferir, ocultar, adquirir, poseer o utilizar con el conocimiento exigido |
| Financiación del terrorismo | Destino terrorista; los fondos pueden ser lícitos o ilícitos | Suministrar, depositar, distribuir o recoger con intención o conocimiento |
Fases analíticas · modelo útil, no requisito legal
- ColocaciónIntroducir fondos en el circuitoIngresos o compra de activos
- EncubrimientoDificultar la trazabilidadTransferencias o interposición
- IntegraciónReintroducir con apariencia legítimaInversión o financiación
- AdvertenciaUna operación puede abarcar varias fases o no seguir el ordenLa ley no exige etiquetar una fase
Actividad, no etiqueta · sujetos y riesgo
| Sujetos financieros | Otros sujetos | Dimensiones de riesgo |
|---|---|---|
| Crédito, ESI, gestoras, pensiones, vida, pagos y determinados proveedores cripto | Inmobiliarios, auditores, fiscales, notarios, abogados en casos delimitados y otros | Cliente, titularidad, producto, canal, geografía y operativa |
| La entidad es el sujeto obligado | El empleado aplica y escala | Riesgo inherente – controles = riesgo residual |
| Verificar artículo 2 Ley 10/2010 | La lista legal es más extensa | Bajo no elimina diligencia; alto no prueba delito |
Método de seis preguntas
- 1 · SujetoQuién mantiene la relación
- 2 · ClienteCliente, representante y titular real
- 3 · RiesgoPropósito, fondos, canal y operativa
- 4 · SeñalAlerta sin umbral mínimo
- 5 · RespuestaDiligencia, refuerzo, abstención o comunicación
- 6 · EvidenciaFuentes, decisión y tiempos
02 · Proceso y consulta
Cinco piezas de la diligencia normal, Titular real, Graduación y consecuencias y PRP
Relaciona comparaciones y procesos para consultar el bloque como una unidad de decisión.
Cinco piezas de la diligencia normal
| Identificación | Titular real | Propósito e índole | Seguimiento | Actualización |
|---|---|---|---|---|
| Cliente, interviniente y representación | Persona física que posee, controla o se beneficia | Actividad, finalidad, volumen y operativa esperada | Coherencia entre realidad y conocimiento | Revisión por riesgo y cambios relevantes |
| Documento fehaciente | Cadena contrastada | Origen de fondos ≠ origen del patrimonio | No termina en el alta | Datos y documentos vigentes |
Titular real · orden de comprobación
- 1 · PropiedadParticipación directa o indirecta superior al 25 %El 25 % no es frontera automática
- 2 · ControlPactos, votos, nombramiento u otros medios aunque la participación sea menorPrevalece el control real
- 3 · Último recursoAdministradores si nadie se identifica por propiedad o controlSi es persona jurídica, identificar representante físico
- 4 · EvidenciaMedidas, fuentes, contradicciones y dificultadesRegistro central no sustituye el análisis
Graduación y consecuencias
| Simplificada | Normal | Reforzada | Imposibilidad de completar |
|---|---|---|---|
| Riesgo reducido comprobado; no elimina identificación ni seguimiento | Régimen ordinario con intensidad proporcionada | Información adicional, origen, aprobación directiva y seguimiento intenso | No iniciar o ejecutar; terminar la relación y realizar examen especial |
| No es ausencia de diligencia | No es idéntica para todos | PRP activa cautelas, no culpabilidad | Falta documental no prueba blanqueo |
PRP · cautelas reforzadas
| Detectar | Autorizar | Origen | Seguir | Duración tras el cargo |
|---|---|---|---|---|
| Cliente o titular real | Nivel directivo | Patrimonio y fondos | Reforzado y permanente | 2 años y después mientras persista riesgo específico |
03 · Consulta comparada
De una señal a una decisión, Abstención, reserva y dos comunicaciones, Conservación, control y formación y Quién hace qué
Compara los criterios del bloque sin perder la relación entre sus distintas dimensiones.
De una señal a una decisión
| Señal | Examen especial | Decisión | Comunicación | Seguimiento |
|---|---|---|---|---|
| Anomalía, incoherencia, fraccionamiento o estructura sin explicación | Integral, estructurado, documentado, motivado y fechado | Cerrar motivadamente o mantener sospecha razonable | Por indicio al SEPBLAC sin dilación | Reserva, evidencia y gestión de la relación |
| No prueba delito | Independiente de la cuantía | No exige certeza penal | Incluye tentativa | No completar retrospectivamente |
Abstención, reserva y dos comunicaciones
| Elemento | Por indicio | Sistemática | Regla de actuación |
|---|---|---|---|
| Activador | Sospecha tras examen especial | Categoría reglamentaria | No confundir umbral con zona segura |
| Momento | Sin dilación | Periodicidad prevista | La EAF está exceptuada de sistemática, no de indicio |
| Ejecución | Abstenerse como regla | No depende de una decisión caso a caso | Si excepcionalmente se ejecuta, comunicar de inmediato y justificar |
| Revelación | Prohibido informar al cliente del examen o comunicación | Misma reserva | Pedir documentos ordinariamente no es tipping off |
Conservación, control y formación
| Conservar | Sistema interno | Asesor | Medidas restrictivas |
|---|---|---|---|
| Diligencia, operaciones, análisis y comunicaciones durante 10 años | Riesgo, admisión, manual, representante, alertas, registro y canal protegido | Preservar, escalar, no prometer ejecución ni revelar | Congelación o bloqueo puede operar de inmediato y no equivale a comunicar sospecha |
| Acceso restringido tras 5 años | Formación específica y acreditada | No investigar penalmente | Escalar coincidencias y posibles elusiones |
Quién hace qué
| SEPBLAC | Comisión | Supervisores sectoriales | GAFI | AMLA |
|---|---|---|---|---|
| UIF y supervisor español | Dirección y coordinación nacional | Cooperan en su ámbito | Estándares y evaluación | Convergencia; supervisión directa seleccionada desde 2028 |
Comprensión
Conceptos y criterios de consulta
Las capas que deben distinguirse
La norma española no se aplica aislada. Las reglas europeas, los estándares internacionales y los criterios del SEPBLAC ayudan a interpretar y desarrollar el sistema. Sin embargo, una recomendación o una norma futura no debe presentarse como si sustituyera hoy a la Ley 10/2010.
Cómo leer las referencias de las guías EFPA
Ambas fueron derogadas con efecto desde el 26 de junio de 2017 por la Directiva (UE) 2015/849. Deben conservarse para reconocer el enunciado oficial, pero no memorizarse como el marco europeo vigente.
1. Qué previene el sistema
La Ley 10/2010 establece obligaciones preventivas. Su objetivo no es sustituir al juez penal, sino reducir el riesgo de que el sistema financiero y otros sectores económicos se utilicen para canalizar activos delictivos o financiar el terrorismo.
2. Las fases del blanqueo son un modelo, no un requisito legal
Esta secuencia ayuda a reconocer tipologías, pero una operación puede abarcar varias fases o no seguir ese orden. Para aplicar la ley no es necesario etiquetar previamente una de las tres fases.
3. Quién es sujeto obligado
La lista legal es más extensa. En un supuesto concreto debe comprobarse el artículo 2 de la Ley 10/2010 y la actividad efectivamente prestada.
1. Las cinco piezas de la diligencia normal
La identidad debe comprobarse antes de establecer la relación o ejecutar la operación, con las excepciones y cautelas legalmente previstas. No pueden mantenerse cuentas, activos o instrumentos anónimos, cifrados, numerados o con nombres ficticios que impidan la debida identificación.
2. Titular real: propiedad, control y último recurso
El Registro Central de Titularidades Reales proporciona una fuente institucional relevante y los sujetos obligados acceden a su información para cumplir esta obligación. El extracto registral no sustituye el análisis: si hay contradicciones, estructuras interpuestas o dudas, deben realizarse comprobaciones adicionales con fuentes fiables.
3. Propósito, actividad, origen de fondos y origen del patrimonio
El sujeto obligado debe conocer la naturaleza de la actividad profesional o empresarial y comprobar razonablemente su veracidad. También debe entender la finalidad y la operativa esperada.
Profundización
Para ampliar en el Manual de teoría
Ver el desarrollo completo del tema
- Objetivos de aprendizaje
- Mapa del tema
- Orientación pedagógica
- El método de las seis preguntas
- A. Normativa aplicable
- Las capas que deben distinguirse
- Cómo leer las referencias de las guías EFPA
- La transición europea en cuatro fechas
- B. Objeto, ámbito de aplicación y conceptos clave
- 1. Qué previene el sistema
- 2. Las fases del blanqueo son un modelo, no un requisito legal
- 3. Quién es sujeto obligado
- 4. Enfoque basado en el riesgo
- C. Diligencia debida
- 1. Las cinco piezas de la diligencia normal
- 2. Titular real: propiedad, control y último recurso
- 3. Propósito, actividad, origen de fondos y origen del patrimonio
- 4. Seguimiento continuo y momentos de actualización
- 5. Qué ocurre si no puede completarse la diligencia
- 6. Medidas simplificadas y reforzadas
- 7. Personas con responsabilidad pública
- D. Obligaciones de Información y control interno
- 1. De una señal a una decisión
- 2. Examen especial
Siguiente paso recomendado
Manual de teoría EIP/EFA 2026
Profundiza en el razonamiento y el desarrollo completo del temario.
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