Tema 9 · Planes de seguros de empresa

Desde la perspectiva del asesor financiero, este tema es importante por dos razones. En primer lugar, porque muchos clientes ya cuentan con coberturas colectivas a través de su empresa, y esas coberturas deben tenerse en cuenta antes de recomendar seguros individuales. En segundo lugar, porque las empresas pueden utilizar seguros colectivos como parte de su política de compensación, retención de talento y previsión social empresarial.

El asesor financiero debe tener presente que estas coberturas no siempre son permanentes. Pueden depender de la relación laboral. Si el trabajador abandona la empresa, se jubila, cambia de colectivo o pasa a otra situación laboral, puede perder total o parcialmente la cobertura.

Las cifras anteriores corresponden al régimen común del IRPF a fecha de revisión; los territorios forales pueden aplicar reglas propias. Para la empresa, la deducibilidad y el registro del gasto exigen comprobar la normativa tributaria y contable y que el coste esté correctamente justificado e imputado; no debe afirmarse de forma automática que toda prima es deducible.

Los seguros colectivos de empresa pueden cubrir distintas contingencias. El programa destaca especialmente los seguros colectivos de vida, los seguros colectivos de accidente y los seguros colectivos de salud.

Desde el punto de vista del asesor financiero, una cobertura colectiva de vida riesgo no siempre elimina la necesidad de un seguro individual. Debe revisarse el capital asegurado, la duración, las garantías incluidas, las exclusiones y la continuidad si el trabajador deja la empresa.

El asesor debe distinguir entre un seguro colectivo de vida y un seguro colectivo de accidentes. El primero puede cubrir fallecimiento por cualquier causa, según póliza. El segundo exige normalmente que la causa sea accidental.

Algunas pólizas permiten mantener la cobertura individual al salir de la empresa, pero con nuevas condiciones y prima propia. Otras no. Este aspecto es especialmente relevante en trabajadores de edad avanzada o con antecedentes médicos, porque contratar una nueva póliza individual más adelante puede resultar más difícil o costoso.

Para el trabajador, la diferencia es muy importante. En un sistema de aportación definida, el resultado final puede ser incierto. En un sistema de prestación definida, la promesa es más concreta, aunque su instrumentación debe estar correctamente garantizada.