1. Planes y Fondos de Pensiones 

Conocer el funcionamiento del vehículo de ahorro de previsión social por antonomasia, tanto desde un punto de vista normativo y funcional.

A. Definición

Conocer conceptualmente la diferencia entre Plan de Pensiones y Fondo de Pensiones, así como la terminología que engloba estos instrumentos.

B. Principios rectores

Conocer los cinco principios básicos que ha de cumplir todo Plan de Pensiones.

C. Elementos personales

Conocer los diferentes sujetos que pueden concurrir en un Plan de Pensiones, en función de sus derechos y obligaciones.

D. Modalidades

Conocer las diferentes clasificaciones existentes de los Planes de Pensiones.

1. Según el tipo de entidad promotora

Conocer la modalidad del Plan de Pensiones en función de las características de los elementos personales que lo conforman (individual, empleo y colectivo).

2. Por el régimen de aportaciones y prestaciones

Conocer la modalidad del Plan de Pensiones en función de las obligaciones estipuladas (aportación definida, prestación definida o mixto).

3. Por la vocación inversora

Conocer la modalidad del Plan en función de la distribución patrimonial de la cartera por modalidades de activos y sus limitaciones.

E. Rentabilidad y Riesgo

Conocer la gestión del binomio rentabilidad-riesgo en función de las características de los elementos personales del Plan, y sus diferencias con otro tipo de activos financieros.

F. Contingencias cubiertas y prestaciones

Conocer las coberturas de un Plan de Pensiones como única vía de hacer líquida la inversión y su forma de percepción.

G. Supuestos de disposición anticipada

Conocer los supuestos reglamentariamente reconocidos para recuperar la inversión efectuada sin haber incurrido en ninguna contingencia.

2. Principios básicos para la planificación de la jubilación

Conocer la situación de necesidad que puede ponerse de manifiesto en el momento de la jubilación de un trabajador, así como los actuales sistemas públicos y privados que existen en la actualidad para cubrir dichas necesidades.

A. Definición de las necesidades en el momento de la jubilación

Conocer la pérdida de poder adquisitivo por el paso de una situación de actividad laboral a una clase pasiva.

B. Beneficios de las pensiones públicas

Conocimiento del actual sistema público destinado a cubrir estas necesidades.

C. Establecer prioridades financieras a corto, medio y largo plazo

Conocimiento del horizonte temporal de las necesidades y su planificación financiera.

D. Concretar el inicio del ahorro/previsión

Conocer y entender las diferentes fases de la planificación de la jubilación en función de las condiciones personales de la persona a lo largo del tiempo.

E. Análisis periódico de las variables financiero-fiscales

Conocer y entender las formas de planificar el ahorro desde un punto de vista financiero-fiscal y no exclusivamente financiero.

3. Análisis de los ingresos y gastos en el momento de la jubilación

Conocer y entender la situación financiera que se producirá en el individuo en el momento de acaecer la jubilación así como analizar y seleccionar las posibles vías para su cobertura.

A. Determinación de los objetivos financieros

Conocer las pretensiones o necesidades del trabajador al alcanzar la jubilación

B. Estimar la prestación por jubilación que proporcionará el sistema de la Seguridad Social (Previsión Social Pública)

Conocer y entender el sistema contributivo de la seguridad social para la prestación de jubilación: determinación de la cuantía en función de las cotizaciones, años de cotización y edad de jubilación, realización de proyecciones futuras.

C. Cálculo de los recursos disponibles para cumplir los objetivos (seguros de vida ahorro, planes de pensiones, valores mobiliarios, inversiones inmobiliarias, etc)

Conocer como calcular los recursos disponibles para destinar a las necesidades propias de la jubilación.

D. Presupuesto para la jubilación

Calcular el coste de cobertura de las necesidades por la pérdida de ingresos a la jubilación.

E. Déficit o superávit potencial

Calcular la situación financiera ante la jubilación como comparación entre el presupuesto para la jubilación y los recursos disponibles.